Få 50 % mere i pension

Af Jørgen RasmussenDato: 3.3.2009

Hvad enten du ønsker ekstra penge til forbrug her og nu, eller blot vil styrke din samlede pensionsopsparing, kan det være en god ide at gøre brug af regeringens tilbud om, at hæve pengene på den Særlige Pensionsopsparing.

Når en hævning af SP-beløbet kan blive en god forretning, skyldes det udelukkende, at du modtager en klækkelig skatterabat.

Således betaler du kun 35 procent i skat af de første 15.000 kroner og 50 procent i skat af det resterende beløb på SP-ordningen.

Har du et gennemsnitsbeløb på 15.000 kroner stående, vil du således kun skulle betale 35 procent i skat. Til sammenligning betaler du 60 % i skat, hvis du ophæver din almindelige ratepension i utide, mens du efter skattereformen betaler mellem 38 og 53 procent, når pengene udbetales som pension.

Størst fordel for velhavere
Hvor stor en økonomisk fordel du får ud af at hæve pengene afhænger imidlertid af en række økonomiske faktorer som indkomstforhold, pensionstidspunkt og eksisterende pensionsopsparing.

Som udgangspunkt får du den største økonomiske fordel, hvis du betaler topskat og bruger SP-pengene, plus værdien af skattefradraget, til at indskyde på en nyoprettet pensionsordning.

Har du eksempelvis 20.000 kroner stående på SP-kontoen, vil du få 12.250 kroner udbetalt efter skat. For det beløb, får du råd til at indskyde 29.900 kroner på en pensionskonto. Indskuddet på 29.900 kroner giver nemlig et fradrag på 59 procent, hvilket udgør 17.641 kroner.

Værdien af skattefradraget på 17.641 kroner plus værdien på SP-kontoen efter skat på 12.250 kroner giver 29.891 kroner, hvilket stort set matcher dit kontante indskud.

Med blot en enkel manøvre har du forvandlet de 20.000 kroner på SP-kontoen til små 30.000 kroner på din private ratepension, hvilket udgør en vækst på 50 procent.

Tvivlsom fordel for lavindkomster
For lav- og mellemindkomster ser regnestykket knap så positivt ud.

Årsagen er, at der ikke eksisterer nogen direkte skattefordel ved indskud på en ratepension, da indskuddet kun reducerer din skat med 39 procent.

Dertil kommer, at hvis du ikke har sparet tilstrækkeligt op til pensionen i forvejen, er en fastholdelse af SP-opsparingen en nærliggende mulighed.

De årlige omkostninger ved SP-ordningen udgør nemlig ikke mere en 0,4 til 0,5 procent, mens omkostningerne ved en puljepension i banken er cirka fire gange højere.

Endelig vil du med en beskeden pensionsopsparing sandsynligvis ikke kommer til at betale mere end 38 procent i skat ved udbetalingen af pensionen, hvilket skal sammenholdes med fradragsværdien ved indbetaling på 39 procent.

For lønmodtagere med en beskeden indkomst og en beskeden pensionsformue, er der derfor ikke den store gevinst ved at ophæve SP-ordningen.

Kun i den situation, hvor du har akut brug for pengene og i forvejen overvejer at ophæve en eksisterende pensionsopsparing, vil en ophævelse af SP-ordningen være at foretrække.

Her betaler du nemlig kun cirka 35 procent i skat mod de tidligere nævnte 60 procent på en almindelig pensionskonto.

Styr selv dine pensionspenge
Har du besluttet dig for at hæve SP-beløbet og indskyde pengene på en nyoprettet pensionsopsparing, er der penge at spare ved at vige uden om bankernes puljepensions-ordninger.

Det største problem med puljepension er nemlig, at bankerne forlanger mellem 1,5 og 2,0 procent i omkostninger af dit indestående. Kalkulerer du realistisk set med et afkast på 5 -7 procent årligt over en længere årrække betyder det, at banken snupper en tredjedel af afkastet i gebyrer.

Imidlertid er det en smal sag at droppe bankens puljepension og etablere sin egen pensionsordning. Du beder blot banken om at få oprettet en pensionskonto med et tilhørende værdipapirdepot.

Når det praktiske er på plads, indkøber du en passende mængde investeringsbeviser. Sparindex og LDInvest udbyder en række indeksbaserede aktieafdelinger med omkostningsprocenter på mellem 0,3 og 0,7. I løbet af foråret ventes Danske Invest på banen med to discount-afdelinger, hvor omkostningsprocenten angivelig havner på mellem 0,25 og 0,35.

Har du en kort tidshorisont eller en lav risikovilje vil du normalt ikke købe aktier for alle pengene. I stedet blander du aktierne med nogle obligationer eller lader en del af beløbet stå kontant på din pensionskonto.

Alternativt vælger du en kombineret aktie- og obligationsafdeling gennem LD Invest, som fås med en omkostningsprocent på omkring 0,55. Set i forhold til en puljeordning, slipper du med en tredjedel af omkostninger.

Med rentes-rente effekten har du på blot ti år udsigt til at øge pensionen med 10 procent, mens du set over en 25-årig periode vil have 28 procent mere stående på kontoen.

3,2 millioner danskere har penge på SP-kontoen
3,2 millioner danskere kan, som et led i skattereformen, fra den 1. juni til den 31. december i år hæve de ca. 47 mia. kr., der alt i alt er sat ind på SP-ordningen.

Og det tilbud har rigtig mange tænkt sig at benytte sig af, viser en Gallup-måling i Berlingske Tidende: Godt hver fjerde af de adspurgte siger, at de vil hæve pengene, mens en lige så stor andel ikke har besluttet sig endnu.

Det er ATP, der administrerer ordningen, og interessen kan også aflæses på ATP's hjemmeside, der det seneste par dage har været lagt død af de mange henvendelser. På www.atp.dk er der nu lagt en servicemeddelelse ud, der bl.a. oplyser, at man kan ringe på 70 12 80 00 for at få oplyst sin SP-saldo.

Andre links:
LD Invest
Sparindex
Danske Invest