Sådan beskytter du formuen

Fra Penge & Privatøkonomi nr. 6, 2009. Af Esben SylvestDato: 26.5.2009

MYTE 8: "Særeje er nødvendigt for at opnå sikring mod ægtefællens kreditorer"

SÅDAN ER REGLERNE: Det er en udbredt misforståelse, at en ægtefælle skal oprette særeje for at beskytte sin formue mod den anden ægtefælles kreditorer. Når det gælder beskyttelse mod kreditorer, er det nemlig ligegyldigt, om du og din ægtefælle har fælleseje (formuefællesskab) eller en eller anden form for særeje.

Uanset om man har særeje eller ej, hæfter en ægtefælle nemlig som hovedregel kun over for sine egne kreditorer med sin egen del af formuen (se også myte 1 og myte 2). Hvis din formue er negativ, kan det dog være klogt at lade din ægtefælle have fuldstændigt særeje for sin positive formue - for det tilfælde, at du skulle dø først. Har I fælleseje, betyder det nemlig også, at din ægtefælle skal aflevere halvdelen af sin formue til dit dødsbo (og dermed dine kreditorer) i tilfælde af, at du dør. Et forhold, de færreste er opmærksomme på.

KONKLUSION: Falsk

MYTE 9: "Boligen er beskyttet mod kreditorer, hvis den står i din ægtefælles navn"

SÅDAN ER REGLERNE: Står du som ejer af familiens bolig, kan dine kreditorer naturligvis gøre udlæg i boligen, hvis du kommer i økonomisk uføre. Ejer du og din ægtefælle boligen sammen - altså i sameje - kan dine kreditorer gøre udlæg i din halvdel, mens din ægtefælles halvdel er beskyttet. I værste fald kan kreditorer altså begære din halvdel af boligen sat på tvangsauktion.

Er du eksempelvis selvstændig eller foretager investeringer med stor risiko, kan der derfor være fornuft i at udskille den del af økonomien fra familiens øvrige økonomi. Det kan gøres ved at overdrage boligen til ægtefællen. Går det galt med dit firma eller dine investeringer, kan dine kreditorer dermed ikke røre boligen (vær dog opmærksom på forbeholdene i myte 2 og 4). Ulempen er selvfølgelig, at boligen så står i din ægtefælles navn, hvis I bliver skilt.

Men overføres ejendommen til din ægtefælles navn, uden at der samtidig oprettes særeje, vil du fortsat have krav på halvdelen af værdien ved ægteskabets ophør. Overføres ejendommen til din ægtefælles særeje, fordrer det en vis tillid og tro på ægteskabet.

GODT TIP: Vil du overføre boligen til din ægtefælle, skal der som ved alle andre bolighandler betales en tinglysningsafgift på 1.400 kroner samt 0,6 procent af boligens værdi. Ved en bolig til 3 millioner kroner løber det op i 19.400 kroner. Hvis overdragelsen sker samtidig med en opløsning af formuefællesskab - hvis I eksempelvis går fra fælleseje til fuldstændigt særeje - kan værdiafgiften på de 0,6 procent imidlertid undgås, jf. Tinglysningsafgiftslovens § 10, stk. 1.

KONKLUSION: Sandt

MYTE 10: "Det offentlige kan gøre udlæg i din løn og sociale ydelser, hvis du har skattegæld"

SÅDAN ER REGLERNE: Hvis du skylder penge til en offentlig myndighed, kan Skat bede din arbejdsgiver om at tilbageholde en større eller mindre del af din løn for at inddrive din gæld ad den vej. Og modtager du pension, understøttelse eller lignende, kan en del af denne ligeledes blive tilbageholdt.

Yderligere har Skat mulighed for at foretage udlæg i dine ejendele og i sidste ende få dem solgt på tvangsauktion, hvis du stadig ikke betaler din gæld. Til gengæld har andre kreditorer som eksempelvis en bank eller et realkreditselskab ingen mulighed for at få tilbageholdt en del af din løn, pension eller understøttelse.

GODT TIP: Har du skattegæld, så få så vidt muligt en afdragsordning med Skat om, at du kan betale i et antal rater.

KONKLUSION: Sandt